Likidite karşılama oranı (LCR) nedir?

Likidite karşılama oranı (LCR), Basel III düzenlemeleriyle getirilen ve bir bankanın kısa vadeli likidite dayanıklılığını ölçen orandır. Pay kısmında, stres altında bile kolayca ve büyük değer kaybı olmadan nakde çevrilebilen yüksek kaliteli likit varlıklar (nakit, merkez bankası rezervleri, kaliteli devlet tahvilleri gibi) yer alır. Payda ise 30 günlük bir stres senaryosunda beklenen toplam nakit çıkışlarından nakit girişlerinin düşülmesiyle bulunan net nakit çıkışıdır. Senaryoda mevduat çekilişleri, piyasadan fonlamanın kesilmesi gibi varsayımlar yer alır.

Türkiye'de LCR, BDDK'nın Bankaların Likidite Karşılama Oranı Hesaplamasına İlişkin Yönetmeliği ile düzenlenir ve toplam ile yabancı para için ayrı asgari oranlar uygulanır. LCR'nin uzun vadeli tamamlayıcısı, bir yıllık ufukta istikrarlı fonlamayı ölçen net istikrarlı fonlama oranıdır (NSFR). Likidite oranları, 2008 küresel krizinde sermayesi yeterli görünen bankaların bile fonlama kesildiğinde zor duruma düşmesinin dersiyle önem kazanmıştır. Banka hazinesi ve aktif-pasif komitesi (APKO) LCR'yi günlük olarak izler.